Como analisar os indicadores trimestrais da agência através dos Indicadores Financeiros?

1. Por que analisar o trimestre de sua agência?
2. Como o relatório de Indicadores Financeiros ajudará a saúde financeira da sua agência?
3. Quais são os termos que devo conhecer para fazer uma análise produtiva?
4. Entenda os campos do iClips!
5. Como eu posso comparar o valor exibido no relatório com os lançamentos financeiros?

 

 

1. Por que analisar o trimestre de sua agência?
A análise trimestral trará uma visão mais ampla dos indicadores financeiros. Essa mensuração servirá como base para tomada das próximas decisões em sua agência. Para isso, vá em FINANCEIRO > RELATÓRIOS > INDICADORES FINANCEIROS.

Ao realizar essa análise, você, como gestor, poderá identificar possíveis sazonalidades tanto na receita como na despesa.

Na busca, existe a opção de filtrar por: 

– Ano;

– Qual é o trimestre que gostaria de buscar;

– Se deseja buscar apenas os dados operacionais ou também os não operacionais;

– Regime: “Caixa” e “Competência”, sendo:

Regime de “Caixa” (também chamado de “Competência realizada”): a visualização apresentada considera o valor que efetivamente entrou no caixa da agência naquele período.

Regime de “Competência“: nesta visualização considera-se lançamentos financeiros de acordo com a sua data de competência.

– Conta bancária.

2. Como o relatório de Indicadores Financeiros ajudará a saúde financeira da sua agência?

Um dado importante que o relatório de Indicadores Financeiros mostra é o peso das inadimplências e atrasos no faturamento total de sua agência.

Importante: Os valores de inadimplência e contas atrasadas sempre serão exibidos em sua totalidade mesmo se for aplicado um filtro por conta bancária. 

Inadimplência: são os valores a receber que não foram recebidos na data correta. Por exemplo, um cliente deveria ter pago um valor no primeiro dia do mês e no dia 20 esse valor ainda não foi pago. Para consultar esses valores no financeiro e conferi-los com o relatório de indicadores financeiro, faça a busca dessa forma:

3. Quais são os termos que devo conhecer para fazer uma análise produtiva?

O primeiro passo aqui é entender que o relatório de Indicadores Financeiros está ligado às categorias e subcategorias cadastradas no iClips e ao Indicador DRE de cada uma. É a partir do Indicador DRE escolhido na hora de criar uma categoria, que um lançamento irá ser considerado parte de uma despesa/receita de custo fixo ou variável.
Por isso, é tão importante criar as categorias e subcategorias corretas no iClips e atrelar cada uma delas ao indicador DRE correto também.

Os indicadores disponíveis no iClips e que irão nortear seus relatórios financeiros são:

  
Lembrando que antes de configurar suas categorias e subcategorias e atribuir à elas um indicador DRE do sistema, é interessante conversar com a sua contabilidade.

Então vamos entender abaixo um pouco mais sobre cada um dos Indicadores DRE disponíveis no iClips.

(+) RECEITAS: São os valores de “entrada” de dinheiro na agência. 

(+) Receitas Não Operacionais: São os valores que “entram” na agência, mas que na verdade não à pertencem. Ex: Recebeu o valor do serviço do cliente, mas esse valor deverá ser repassado para o fornecedor.

(+) Receitas Operacionais: São os valores recebidos pela agência que realmente são de posse dela. Ex: recebimento de serviço prestado pela própria agência.

Ou seja: para que os valores apareçam no relatório (devidamente categorizados em cada um dos campos acima) é necessário que os lançamentos financeiros estejam dentro de uma categoria com Indicador DRE de “receita operacional” ou “receita não operacional”.

 

(-) DEPESAS: São os valores de “saída” de dinheiro da agência.

(-) Despesas Não Operacionais: são aquelas que não são necessárias para o funcionamento diário da empresa. Ex: reestruturação, perdas em investimentos feitos.

(-) Despesas Operacionais Custo Fixo: é aquele gasto que não é afetado pelo aumento ou diminuição da produção de produtos ou prestação de serviços da empresa. Ex: aluguel, folha de pagamento regular. 

(-) Despesas Operacionais Custo Variável: são aqueles valores a serem pagos que se alteram de forma proporcional ao nível de produção da agência. Ex: comissão, viagens corporativas.

(-) Impostos: refere-se aos pagamentos de impostos e taxas obrigatórios. Ex: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS). 

(-) Participação nos Lucros: o valor a ser distribuído como “lucros”.

Ou seja: para que os lançamentos financeiros de “saída” apareçam corretamente nos relatórios, é necessário que cada lançamento financeiro esteja dentro de uma categoria com Indicador DRE de “Despesas Não Operacionais”, “Despesas Operacionais Custo Fixo”, “Despesas Operacionais Custo Variável”, “Impostos” ou “Participação nos Lucros”.

 

E são através desses indicadores que os relatórios financeiros do iClips mostrarão os dados aos usuários.